Marcin Wiśniewski z. 2/2007 PDF Drukuj Email

WYKORZYSTANIE METODY ANALIZY OKRESOWEJ (DURACJI) DO OCENY RYZYKA KREDYTOWEGO

Analiza duracji, inaczej analiza okresowa, jest metodą wykorzystywaną do zarządzania ryzykiem stopy procentowej, w szczególności do jego kwantyfikacji. Zdaniem autora można ją również zastosować w ocenie ryzyka kredytowego. Bank, udzielając kredytu (bądź inwestor, lokując swoje kapitały), musi rozważyć, czy potencjalny kredytobiorca (kapitałobiorca) posiada zdolność kredytową. Zdolność kredytowa zależy między innymi od tego, czy dany podmiot posiada już jakieś zadłużenie. Badając ten czynnik, należy określić obciążenie tego podmiotu długiem oraz jego obsługą. Do pomiaru obciążenia długiem, w szczególności jego obsługą, można zastosować wskaźnik duracji. W tym przypadku mógłby on wskazywać, ile wynosi średni, ważony okres obciążenia podmiotu obsługą zadłużenia. Wagami stosowanymi do jego kalkulacji byłyby zdyskontowane wartości rat kapitałowych i odsetkowych, wyrażone jako procent ich sumy. Zastosowanie takiego wskaźnika pozwalałoby między innymi na porównania różnych potencjalnych kredytobiorców pod względem badanego czynnika. W artykule autor zaprezentował koncepcję metody duracji, jej dotychczasowe zastosowanie oraz proponowane w zarządzaniu ryzykiem kredytowym.

 

Strona wykorzystuje pliki cookie (tzw. ciasteczka) do prawidłowego działania lub w celach statystycznych. Ustawienia dotyczące plików cookie można zmienić w opcjach przeglądarki internetowej. Dodatkowe info: wszystkoociasteczkach.pl.

Zaakceptuj pliki cookies z tej strony.